Источник: Retail.ru
Покупка готового бизнеса без полноценной проверки может нести риски. Есть вероятность приобрести не только компанию, но и все ее долги, о которых не рассказал продавец. Чтобы этого избежать, доцент кафедры правоведения и практической юриспруденции РАНХиГС, кандидат юридических наук Мария Базюк советует провести аудит — проверку бизнеса. В этой статье эксперт собрала основные моменты, которые стоит учесть, если вы все-таки решили самостоятельно провести проверку.
Регистрация компании и полномочия руководителя
Проверка регистрации компании — это первый этап аудита. Такая проверка — базовый фильтр от недобросовестных лиц и мошенников.
Сведения о юридическом лице можно найти на сайте Федеральной налоговой службы по ИНН, ОГРН, названию юридического лица или ФИО ИП.
Сервис предоставления данных из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте ФНС.
В выписке указана дата регистрации компании, виды деятельности, уставный капитал, собственники и другая базовая информация о компании.
Фрагмент выписки из ЕГРЮЛ.
Вот на что нужно обратить внимание в выписке:
-
Убедитесь, что компания еще существует, а не прекратила свою деятельность.
-
Проверьте, совпадает ли название, ИНН, ФИО руководителя или ИП с информацией, которую дал продавец готового бизнеса. Если нет, это звоночек, что вас, наверное, хотят обмануть.
-
Проверьте коды основных видов деятельности (ОКВЭД). Если коды не совпадают с деятельностью компании или их слишком много — это тревожный знак. Есть риск, что юрлицо создали или использовали для махинаций.
Также проверьте сделки, контрагентов и финансовые операции компании. Если есть сделки с неблагонадежными контрагентами и подозрительные операции, похожие на транзитные, есть риск, что бизнес заподозрят в нарушении закона. Тогда ФНС при проверке доначислит налоги, а банки могут отказать в обслуживании.
Ликвидация и банкротство
Удостоверьтесь, что бизнес не находится в процессе ликвидации или банкротства. Это можно проверить в сервисах проверки контрагентов, в картотеке арбитражного суда и на Федресурсе.
Чтобы проверить компанию на банкротство, зайдите на сайт арбитражного суда и в поле «Участник дела» введите название юридического лица, ИНН или ОГРН. Картотека покажет дела с участием компании, в том числе банкротные, если они есть. Сужать поиск и выбирать статус «Ответчик» не стоит, так как организация может сама инициировать свое банкротство.
Картотека арбитражного суда.
Так отражается в картотеке суда информация о том, что поступил иск о банкротстве. В данном случае заявитель — Межрайонная ИФНС России по Самарской области.
Еще проверьте компанию на Федеральном ресурсе — это единый федеральный реестр сведений о юридических лицах и ИП. Компании обязаны публиковать на сайте информацию о ликвидации, реорганизации и банкротстве. Искать можно по ИНН, ОГРН и наименованию юридического лица или ФИО физлица.
Судебные иски и исполнительные производства
В картотеке арбитражных дел проверьте, есть ли иски от компании и особенно, к ней.
Судебные споры влияют на финансовое положение и репутацию. Опасность представляют иски о взыскании долга или споры о правах на имущество компании, а также штрафы за нарушение закона. Малому и среднему бизнесу они могут нанести непоправимый удар. Например, за нарушение правил маркировки рекламы компании грозит штраф от 100 000 до 500 000 руб. И это только одно нарушение, а если их несколько, штраф будет за каждое. Такое взыскание может разрушить малый бизнес с небольшой прибыльностью или высокой закредитованностью.
Источник: https://www.audit-it.ru/