Источник: Бухгалтерская консалтинговая компания «Простые решения»
Кассовый разрыв представляет собой расхождение между реальным наличным балансом в кассе и суммой наличных, которая должна быть в соответствии с записями в учетной системе. Это расхождение может возникнуть из-за ошибок в учете или обработке платежей, а и даже быть следствием настоящего воровства. Эксперты в области консалтинга от компании «Простые решения» рассказали, что часто кассовый разрыв обнаруживается в том момент, когда компания, которая ранее демонстрировала стабильный рост и приносила значительную прибыль, оказалась на грани банкротства. В связи с недостатком средств для погашения обязательных платежей, владелец бизнеса вынужден обратиться за отсрочкой и оформить кредиты. Как избежать этого? Читайте в нашем материале.
Коротко о важном
Кассовый разрыв возникает, когда компания не имеет достаточного количества денежных средств для покрытия своих обязательных расходов, таких как заработная плата, налоги и арендные платежи. В такой ситуации невозможно отложить выплаты на будущее, что может вызвать недоверие среди сотрудников и привести к увеличению других обязательных платежей.
Кассовый разрыв не означает, что компания обязательно банкрот. Вместо закрытия организации следует искать дополнительные денежные средства в обороте или замороженных активах. В некоторых случаях финансовые средства могут быть еще не получены от клиента, но ожидаются в ближайшем будущем. Если взглянуть на ситуацию в общих чертах, можно заметить, что возникает интересный эффект, похожий на эффект Шредингера — деньги есть, но их отсутствие фактически влияет на состояние компании.
Что делать?
Предсказать возникновение кассового разрыва не всегда возможно, ведь он может возникнуть внезапно. Однако важно быстро и немедленно принять меры для его решения, поскольку отсутствие срочных действий может иметь негативные последствия. Штрафы и отказ контрагентов от сотрудничества — это лишь некоторые из возможных негативных последствий.
Оформление отсрочки — самый безопасный и популярный способ сгладить последствия. Владельцу бизнеса следует сообщить партнерам о возникших трудностях и попросить отсрочить платежи на определенный период.
Важно отметить, что все действия должны быть документально подтверждены и документы должны быть подписаны. Это не только гарантирует надежность для наших партнеров, но и для нашей юридической организации в целом. Такой подход призван предотвратить возможные конфликты и штрафы.
Параллельно для увеличения финансовых резервов придется сократить расходы. Компании стоит временно отказаться от расходов на обучение сотрудников на курсах, подписок на сервисы, корпоративные мероприятия. Кроме того, стоит пересмотреть затраты на рекламу и маркетинг.
Для предотвращения возникновения кассовых разрывов стоит использовать электронный документооборот, который часто является основной причиной таких ситуаций. Своевременный обмен закрывающими документами и автоматизация процесса помогут ускорить получение оплаты. Для управления платежами и предотвращения кассовых разрывов также полезно использовать платежный календарь, который будет напоминать о необходимости своевременной оплаты по различным направлениям.
Еще одним эффективным инструментом для предотвращения кассовых разрывов может быть использование факторинга. Факторинг — это вид кредитования, при котором банк или специализированная компания берут на себя уплату обязательных платежей. Такая сделка выгодна для факторинговой компании, а бизнесу помогает избежать кассовых разрывов.
Одной из главных преимуществ овердрафта, формы кредитования, является возможность получить полную сумму даже при отрицательном балансе на счету. Оформление овердрафта происходит быстро и не требует предоставления залога. Однако, стоит учесть, что процентная ставка на овердрафт может быть высокой и достигать до 25% годовых.
Для юридических лиц может потребоваться время для получения большой суммы кредита, особенно в случаях, когда растут долговые обязательства. Также возможно, что одобренная сумма кредита окажется недостаточной для решения финансовых трудностей или банк может отказать в выдаче кредита. В таких ситуациях овердрафт может быть рассмотрен как альтернативный вариант кредитования.
И самое главное! Важно напоминать клиентам о необходимости оплаты особенно при выполнении обязательств. Можно отправить напоминание клиентам по электронной или обычной почте с указанием полной суммы к оплате и дату, до которой необходимо внести платеж. А в случае отсутствия ответа от клиента однозначно нужно направить повторное письмо или обратиться в суд.
Источник: https://www.audit-it.ru/